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El módulo de gestión de impuestos de Axional ERP dispone de todas las herramientas
y funcionalidades necesarias para el registro, gestión y presentación de los impuestos
de IVA e IRPF y de los datos estadísticos de INTRASTAT.
Las relaciones con la agencia tributaria y la adecuación a las normas legislativas
existentes es un factor crítico en la gestión empresarial ya que un uso eficaz de
la información determina las relaciones entre nuestra organización y la Hacienda Pública.
Axional ERP dispone de todas las herramientas necesarias para gestionar,
organizar y emitir las liquidaciones de impuestos, considerando todas las características
particulares de la zona impositiva, observando las legislaciones específicas de Canarias,
Comunidades forales, resto de España, el entorno de la Unión Europea, y el ámbito internacional.
Permite el tratamiento más amplio de las diversas casuísticas relacionadas con la gestión de los
impuestos. En este sentido, permite definir diferentes zonas impositivas y relacionar el origen de una
compra con un tipo de impuesto alternativo para cada una de los tipos de impuestos aplicables
en el ámbito fiscal de la empresa. De esta manera, se facilita la asignación automática de tipos
de impuestos a los artículos adquiridos por la empresa.
| El modelo de datos |  |
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La estructura en que se basa la identificación del origen de las transacciones que dan lugar
a los movimientos de impuestos, permite convertir estos datos básicos en el instrumento
necesario para el análisis de la información económica de la empresa.
Esta estructura se fundamenta en disponer de una serie de entidades o unidades de análisis
compartidas por todos los registros de la contabilidad, cada una de las cuales se asocia a
un nivel de análisis diferente en función de las necesidades de la empresa. Esto permite
realizar agregaciones y consolidaciones de datos automáticas en línea.
| | | Entidades del modelo de datos |
Las entidades que componen el modelo de datos principal son:
- Sociedad o empresa: Permite la gestión de múltiples empresas dentro de una misma unidad organizativa
- Proyecto, delegación o área de negocio
- Sección o unidad de negocio
Específica para el área de impuestos se define la siguiente entidad:
- Tercero: Consiste en la entidad jurídica (persona física, profesional, o empresa) con la
que se efectúa una transacción de compra o venta
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| Caracteristicas básicas | |
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Las características clave del módulo de impuestos incluyen:
- Emisión de los libros de registro de facturas.
- Diferenciación de facturas de mediación, subvenciones y de inversión
- Tratamiento de los casos especiales de envío desde y hacia puertos francos.
- Gestión de impuestos de retenciones: IRPF de profesionales y empleados
- Tratamiento de retenciones de no residentes.
- Completo tratamiento de la casuística sobre la obtención de estadísticas de los intercambios
de bienes entre estados miembros de la UE.
- Identificación de operaciones triangulares.
- Herramientas de apoyo para las liquidaciones de impuestos.
- Soportes magnéticos 347, 349.
- Soporte magnético Intrastat.
| Caracteristicas avanzadas | |
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Las soluciones a los mayores problemas de gestión de sus impuestos se obtienen
mediante un potente entorno que soporte funciones avanzadas para facilitar y
automatizar todos los procesos que engloba.
| | | IVA en régimen de prorrata |
Axional ERP IM permite informar, para cada tipo de impuesto el porcentaje de la cuota que deberá
aplicarse, independientemente de que se trate de una cuota deducible o repercutible.
De este modo, los procesos de contabilización de facturas repartirán la parte no deducible
proporcionalmente a las cuentas de compras o gastos del asiento contable correspondiente,
o se producirá un apunte contable por la parte no deducible.
La finalidad principal de este porcentaje consiste en facilitar la aplicación de la deducción del
IVA por la regla de la prorrata general y la prorrata especial, sobre las operaciones de adquisición
de bienes realizadas por sujetos pasivos que tengan derecho y por tanto puedan optar a su
aplicación.
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Axional ERP IM permite realizar la validación automática de determinados registros de impuestos.
Este sería el caso de ciertos sectores de actividad, como por ejemplo las empresas constructoras,
en los que por convenio pueden contabilizar el IVA de sus facturas en el momento de la certificación
parcial o total de la obra realizada. Cuando se formaliza dicha certificación se contabiliza o
valida el IVA correspondiente.
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| | | Diferenciación de zonas impositivas |
Axional ERP dispone de mecanismos que permiten reconocer las distintas zonas impositivas,
aplicando grupos de impuestos alternativos dependiendo de la zona impositiva correspondiente al
destino del servicio o mercancía. Ello permite gestionar de forma eficaz los impuestos de las
zonas impositivas especiales como: IGIC canario, IVA en las comunidades forales, así como de las
importaciones internacionales y europeas.
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Axional ERP IM permite relacionar la zona impositiva asignada al ámbito fiscal en el que opera la
empresa, y los tipos de impuestos aplicables, con otras zonas impositivas y los impuestos
alternativos que para las adquisiciones a las mismas sean aplicables.
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| | | Adquisiciones y Entregas comunitarias |
Facilita el control de todas las operaciones realizadas con países de la
Unión Europea.
- Lleva a cabo la generación automática de las autofacturas.
- Facilita de manera estructurada los datos necesarios para elaborar la reclamación de IVA.
- Permite el control de facturas de servicios no deducibles.
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| | | Facturas de servicios internacionales |
El módulo de control de impuestos identifica las facturas internacionales correspondientes
a servicios y genera de forma automática las autofacturas correspondientes, aplicando el tipo
de IVA correspondiente al servicio obtenido de manera automática.
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Permite declarar el IVA de las facturas de los agentes de aduanas, en las que se emite un IVA
soportado a partir de una base imponible que no tiene porque coincidir con la de la factura
original ya que si por ejemplo el modo de pago es CIF, el agente de aduanas sumará a la base
los costes de transporte y de seguro y aplicará el IVA sobre la suma de ambos importes. La base imponible que
aparecerá en los documentos oficiales es esta y no la de la factura original, que si se registra
es solamente a nivel de recordatorio.
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| | | Comprobación y Liquidación de IVA |
El sistema permite obtener informes de comprobación, y de liquidación de impuestos según el modelo
300/320 en línea.
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Facilita el control de todas las operaciones sujetas a retención de impuestos.
- Control de las retenciones a cuenta del IRPF aplicadas a proveedores de servicios afectos a esta
retención.
- Abarca las excepciones legislativas y las consideraciones especiales, como
el porcentaje especial de retención de los médicos en su primer año de ejercicio
de su profesión.
- Registra las retenciones especiales en el suministro de servicios como alquileres de edificios.
- Permite la generación automática de los modelos oficiales como por ejemplo el 180 y el 190
y sus correspondientes soportes magnéticos.
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Registro y gestión de toda la información necesaria para la elaboración de los documentos
estadísticos de Intrastat. Dispone de mecanismos para la generación de los soportes
magnéticos según la normativa vigente.
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Emisión de los soportes magnéticos para la liquidación de impuestos:
- Modelo 347
- Modelo 349
- Modelo 180
- Modelo 190
- Modelo 210
- Declaración intrastat
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Axional ERP IM dispone de una serie de informes de integridad que constituyen una herramienta
de soporte para tareas de auditoría.
- Justificación de la naturaleza contable de impuestos. Permite justificar el registro de
impuestos según las naturalezas contables
- Incidencias en códigos de identificación fiscal. Permite validar los CIF registrados en
el sistema de impuestos
- Justificantes duplicados. Permite localizar números de factura repetidos en el registro de
impuestos.
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| | | Emisión de notificaciones escritas |
Axional ERP IM dispone de un sistema de emisión de documentos escritos diseñado para la
notificación y emisión de modelos fiscales adaptados a sus formatos.
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| Informes y análisis de información | |
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Capacidad de obtener informes de comprobación en base a la estructura del modelo de datos,
lo cual permite obtener informes y llevar a cabo consultas complejas considerando las entidades
que intervienen en los movimientos de impuestos.
Esta funcionalidad intrínseca de la definición del modelo de datos, se completa con
la posibilidad de traspasar el resultado de un informe a una tabla dinámica de forma directa
y automática.
La capacidad de profundización y la búsqueda automática de información relacionada,
convierten los informes del área de impuestos en un instrumento de análisis de información
actualizada y de fácil consulta por parte del usuario.
- Comprobación del registro de IVA
- Comprobación del registro de retenciones
- Libro registro de facturas
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Contabilidad General
