El presupuesto, los compromisos, los reales y la previsión — en una única vista de proyecto.
Presupuestos multi-versión a lo largo de la vida del proyecto, compromisos visibles desde el momento de aprobación, reales a medida que se contabilizan, previsión continua que combina compromisos y estimaciones del trabajo restante. Las órdenes de cambio mueven la línea base con pista de auditoría; el presupuesto original nunca se pierde.
Presupuesto multi-versión
Oferta, contratado, vigente — múltiples versiones presupuestarias preservadas a lo largo de la vida del proyecto. Las órdenes de cambio mueven el vigente; las líneas base son inmutables.
Visibilidad de compromisos
Los pedidos de compra imputados al proyecto consumen presupuesto en el momento de la aprobación, no en la recepción de mercancías. El exceso de compromisos se detecta en el momento de la aprobación.
Reales en tiempo real
Mano de obra, gastos y facturas de proveedores se imputan al proyecto a medida que ocurren. El gráfico presupuesto frente a real refleja el estado de la mañana, no el de la semana pasada.
Previsión continua
Reales hasta la fecha + compromisos abiertos + estimación del trabajo restante = previsión al término. Revisada con la cadencia que elige el equipo de operaciones.
Qué cubre la superficie de presupuesto
Versiones de presupuesto
Presupuesto de oferta (el precio), presupuesto contratado (el alcance firmado por el cliente), presupuesto vigente (tras las órdenes de cambio aprobadas). Cada uno preservado con fechas de efecto.
Flujo de trabajo de órdenes de cambio
Las solicitudes de cambio del cliente se analizan en cuanto a impacto de alcance, calendario y coste; las órdenes de cambio aprobadas modifican el presupuesto vigente; el rechazo preserva la solicitud para auditoría.
Seguimiento de compromisos
Los pedidos de compra, subcontratos y reservas consumen presupuesto en el momento de la aprobación. La comprobación de disponibilidad presupuestaria al aprobar el pedido previene las desviaciones silenciosas.
Previsión al término
Reales + compromisos + estimación hasta la conclusión. La estimación hasta la conclusión la mantiene el jefe de proyecto con pista de auditoría de cada revisión.
Análisis de desviaciones
Desviación por nodo de WBS respecto al presupuesto vigente, al contratado y al de oferta. Índice de rendimiento del coste e índice de rendimiento del calendario para el reporting de valor ganado.
Matriz de aprobaciones
La creación del presupuesto, la aprobación de órdenes de cambio y la revisión de la previsión se enrutan mediante matrices de aprobación configuradas por importe y tipo de proyecto.
Por qué un presupuesto que no cambia es peor que ningún presupuesto
El presupuesto de un proyecto raramente es correcto al inicio y nunca lo es en el segundo mes. Tratarlo como inmutable significa que el jefe de proyecto siempre reporta contra una ficción; tratarlo como libremente editable significa que el compromiso original queda olvidado.
Axional preserva el presupuesto original como línea base, permite que el presupuesto vigente se modifique mediante órdenes de cambio aprobadas y muestra la desviación frente a ambos. El jefe de proyecto reporta contra el vigente (honestidad operativa); el rendimiento de cara al cliente se mide contra el contratado (honestidad comercial); el de oferta se preserva para el análisis de victorias/pérdidas en futuras licitaciones.